Déclaration URSSAF auto-entrepreneur : comment faire ?

En tant qu'auto-entrepreneur, vous devez déclarer votre chiffre d'affaires à l'URSSAF pour calculer vos cotisations sociales. Cette déclaration se fait mensuellement ou trimestriellement en ligne, sur le site autoentrepreneur.urssaf.fr. Vous indiquez le montant de vos recettes encaissées, et les cotisations sont calculées automatiquement selon votre activité.

Les modalités de déclaration URSSAF

La déclaration du chiffre d'affaires constitue l'obligation principale de tout auto-entrepreneur. Elle détermine le montant de vos cotisations sociales et permet de valider vos droits à la protection sociale.

Mensuelle ou trimestrielle : quelle fréquence choisir ?

Lors de votre inscription, vous choisissez la périodicité de vos déclarations. Par défaut, la déclaration est mensuelle, mais vous pouvez opter pour une déclaration trimestrielle. Ce choix peut être modifié une fois par an, en demandant le changement avant le 31 octobre pour une application au 1er janvier suivant.

La déclaration mensuelle offre l'avantage de lisser vos paiements sur l'année et de mieux suivre votre activité. La déclaration trimestrielle simplifie vos démarches administratives si votre activité est régulière.

Les échéances à respecter

Pour les déclarations mensuelles, vous devez déclarer avant la fin du mois suivant. Par exemple, le chiffre d'affaires de janvier doit être déclaré avant le 31 mai.

Pour les déclarations trimestrielles, les échéances sont : - 30 avril pour le 1er trimestre (janvier-mars) - 31 juillet pour le 2e trimestre (avril-juin) - 31 octobre pour le 3e trimestre (juillet-septembre) - 31 janvier pour le 4e trimestre (octobre-décembre)

La procédure de déclaration pas à pas

La déclaration s'effectue exclusivement en ligne, via le site officiel de l'URSSAF dédié aux auto-entrepreneurs.

Connexion à votre espace

Rendez-vous sur autoentrepreneur.urssaf.fr et connectez-vous avec vos identifiants. Vous pouvez également utiliser FranceConnect pour vous authentifier avec les identifiants d'un autre service public (impots.gouv.fr, ameli.fr, etc.).

Remplir votre déclaration

Une fois connecté, accédez à la rubrique "Déclarer et payer". Vous devez indiquer :

• Le montant total de votre chiffre d'affaires ou de vos recettes encaissées pendant la période
• Si vous exercez plusieurs activités, le montant pour chaque activité séparément
• Éventuellement, votre chiffre d'affaires lié à des activités de location de meublés de tourisme classés

Important : vous déclarez uniquement les sommes effectivement encaissées pendant la période, pas les factures émises mais non payées. Si vous n'avez eu aucune recette, vous devez tout de même déclarer un chiffre d'affaires de 0 €.

Validation et paiement

Après avoir saisi votre chiffre d'affaires, le système calcule automatiquement vos cotisations sociales selon les taux applicables à votre activité. Le paiement s'effectue immédiatement par prélèvement automatique sur le compte bancaire que vous avez renseigné. Le prélèvement intervient généralement le 20 du mois suivant la déclaration.

Les taux de cotisations sociales en 2026

Les cotisations sociales représentent un pourcentage de votre chiffre d'affaires. Ce taux varie selon la nature de votre activité.

Ces taux couvrent l'ensemble de votre protection sociale : assurance maladie-maternité, allocations familiales, retraite de base et complémentaire, invalidité-décès et CSG-CRDS.

Pour estimer précisément vos charges selon votre situation, vous pouvez utiliser notre simulateur de charges sociales qui prend en compte les spécificités de votre activité.

Les erreurs à éviter

Certaines erreurs fréquentes peuvent vous exposer à des pénalités ou complications administratives.

Oublier de déclarer un CA nul

Même sans recettes, vous devez effectuer votre déclaration avec un montant de 0 €. L'absence de déclaration est considérée comme un manquement et peut entraîner des pénalités.

Confondre CA encaissé et CA facturé

Vous devez déclarer uniquement les sommes effectivement reçues pendant la période, selon le principe de la comptabilité de trésorerie. Une facture émise en décembre mais payée en janvier sera déclarée en janvier.

Dépasser les seuils sans le savoir

Les plafonds de chiffre d'affaires pour le régime de la micro-entreprise en 2026 sont : - 203 100 € pour les activités de vente de marchandises - 83 600 € pour les prestations de services et activités libérales

Le dépassement de ces seuils entraîne la sortie du régime de la micro-entreprise. Pour suivre votre situation, notre calculateur de plafonds vous permet de vérifier où vous en êtes par rapport aux limites.

Ne pas distinguer plusieurs activités

Si vous exercez plusieurs activités avec des taux de cotisations différents, vous devez impérativement déclarer le chiffre d'affaires correspondant à chaque activité séparément. Le mélange des montants peut conduire à des erreurs de calcul de vos cotisations.

Vos documents et obligations complémentaires

Au-delà de la déclaration URSSAF, quelques éléments méritent votre attention.

La déclaration fiscale

Votre déclaration URSSAF ne remplace pas votre déclaration d'impôts. Vous devez reporter votre chiffre d'affaires annuel sur votre déclaration de revenus (formulaire 2042-C-PRO), généralement au printemps. L'administration fiscale appliquera ensuite l'abattement forfaitaire correspondant à votre activité pour calculer votre impôt sur le revenu.

La facturation

Chaque prestation ou vente doit faire l'objet d'une facture conforme. Pour créer vos factures facilement tout en respectant les mentions obligatoires, vous pouvez utiliser notre générateur de facture.

Le livre des recettes

Vous devez tenir à jour un livre des recettes mentionnant chronologiquement toutes vos encaissements. Ce document peut vous être demandé en cas de contrôle et constitue la base de vos déclarations URSSAF.

Les aides et exonérations possibles

Certains dispositifs permettent de réduire vos cotisations sociales en début d'activité.

L'ACRE (Aide à la Création ou à la Reprise d'Entreprise)

L'ACRE permet de bénéficier d'une exonération partielle de cotisations sociales pendant la première année d'activité. Les taux de cotisations sont divisés par deux pendant 12 mois. Pour vérifier si vous êtes éligible, consultez notre test ACRE.

La déclaration avec ACRE

Si vous bénéficiez de l'ACRE, vous devez tout de même déclarer votre chiffre d'affaires normalement. La réduction est appliquée automatiquement par l'URSSAF lors du calcul de vos cotisations, à condition que votre situation ait été correctement enregistrée.

En résumé

• La déclaration URSSAF se fait en ligne sur autoentrepreneur.urssaf.fr, mensuellement ou trimestriellement, en indiquant uniquement les sommes encaissées pendant la période.
• Les taux de cotisations sociales 2026 sont de 12,3 % pour la vente, 21,2 % pour les prestations de services BIC et 25,6 % pour les activités BNC.
• Vous devez déclarer même en l'absence de chiffre d'affaires (déclaration à 0 €) pour éviter les pénalités et maintenir vos droits sociaux.
• Surveillez vos plafonds annuels (203 100 € vente / 83 600 € services) et distinguez bien vos différentes activités si vous en exercez plusieurs.